针对普惠小微贷款尽职免责过程中存在“统筹难”“认定难”“申诉难”问题，人行西安分行积极探索，通过“三个一”即“一项公示”“一个机制”“一个平台”破解难题，切实增强金融机构发展小微金融服务的内在动力，取得较好效果。

长期以来，在小微信贷尽职免责方面，一直存在“三大难”问题：一是统筹难，办理效率低、时间长。信贷人员在免责处理过程中，涉及从基层到省行乃至总行多个层次、从营销到授信及风控多个条线，存在较多的信息不对称、手续繁琐的情况，办理效率低、时间长，挫伤了基层信贷人员的积极性。二是认定难，缺乏规范的操作标准。金融机构授信管理办法普遍存在免责规定不清晰的情况，甚至一带而过，削弱了尽职免责制度的执行力;部分金融机构尚未制定单独的小微业务风险管理标准，易发生免责标准松紧不一的现象;部分金融机构现行的《小微尽职免责管理办法》尚未覆盖全部金融业务范围，具有较大的局限性。三是申诉难，责任认定存在主观性。金融机构在对不良贷款问责操作中，一般以风险事项倒推是否尽职，一旦发现某一环节有瑕疵，就倾向于认定相关人员要对不良贷款负责，对信贷人员尽职表现存在较多主观评价，在责任尺度把握上存在量罚不一致的情况，相关人员如有异议，在机构内部也缺乏必要的复议和申诉渠道。

针对上述三大难题，人行西安分行积极探索，努力通过构建“三个一”的长效机制，助力破解三大难题。所谓“三个一”：一是推进“一项公示”，提升尽职免责办理效率。2021年，人民银行西安分行印发了《关于建立民营、小微企业金融服务“五项公示”制度的通知》(西银办〔2021〕91号)，“五项公示”最重要的一条就是对内公示尽职免责管理规定，要求金融机构抓紧形成尽职免责管理规定，在机构内部进行系统公示，向人民银行报备，并将工作落实情况作为央行考核的重要参考。通过尽职免责规定的系统化公示，有效消除了机构内部的信息不对称问题，明确了办理流程，推动提升了办理效率。

二是完善“一个机制”，明确尽职免责具体细则。人行西安分行印发《关于促进尽职免责落到实处　提升小微企业金融服务能力的通知》，推动金融机构出台尽职免责细则，明确尽职免责事项、分类标准，显著提高了尽职免责的可操作性。在分行的推动下，目前陕西省已有20多家省级金融机构建立了尽职免责认定、补偿机制，将尽职免责落实落细，打消了小微信贷工作人员顾虑，提升了小微金融工作积极性。

三是搭建“一个平台”，畅通尽职免责申诉渠道。人行西安分行组织召开尽职免责工作推进会，制定《陕西省银行业金融机构民营小微尽职免责公约工作指引(暂行)》，搭建了尽职免责申诉平台，金融机构被问责人员可通过平台申请复核或申诉;同时要求金融机构定期向分行报送尽职免责进展情况。在该行的积极推动下，小微信贷工作人员的合法权益得到有效保护。某银行业机构内部认定尽职免责过程中存在一些难题，人行西安分行在收到基层人员的申诉请求后，及时与该行沟通协调，督促圆满解决问题。

人行西安分行相关人士表示：“下一步，我行将积极推动建立陕西省银行业金融机构民营小微尽职免责自律组织，督促各机构将尽职免责工作落到实处;同时引导商业银行建立健全尽职免责机制、提高不良贷款容忍度，为基层落实尽职免责提供机制保障，从机制上推动基层信贷人员从‘要我干’变成‘我要干’，切实维护基层信贷人员合法权益;畅通尽职免责申诉渠道，通过畅通申诉渠道倒逼银行完善尽职免责条款，保护和激发基层信贷人员做好小微服务的积极性。此外，还将指导金融机构‘人防技防并举’，在加强管理、做好‘人防’的基础上，引导金融机构加强科技手段在小微信贷中的应用，更好利用大数据、互联网等手段，增强机构‘敢贷、愿贷、能贷、会贷’服务能力。”

(责任编辑：杨喜亭)

关键词： 小微金融 金融机构 免责细则 申诉渠道